温州破获近年来全省最大虚开增值税专用发票案

2020-06-24  阅读次数:

  温州网讯 伙同他人以“票货分离”、“资金循环走账”方式,通过上海衡众等几家贸易公司虚开近4000份增值税专用发票,价税合计高达48亿多元。近日,温州市检察院以涉嫌虚开增值税专用发票罪,对男子李某提起公诉。据悉,这是近年来温州乃至浙江省最大的虚开增值税专用发票案。

  迅速“脱贫致富”买房子开豪车

  1977年出生的李某,家住台州市临海杜桥镇,之前因收入不高,一直和姐姐一家挤在70平方米的房子里生活。

  2015年开始,李某“暴富”,不仅在舟山黄金地段入手了好几套房子,还买了“玛莎拉蒂”和“路虎”等豪车。

  李某迅速“致富”背后,到底藏着怎样的“猫腻”?

  原来,他在深圳水贝国际珠宝交易中心发现,许多黄金料商在这里进行大笔的交易时,只需要黄金,不需要增值税专用发票用于抵扣税款;而生产销售企业,却缺少进项增值税专用发票,无法实现抵扣,对增值税发票的需求很大。于是,李某挖空心思地想着如何进行票、货分离,怎样才能获取更多的发票。

  作案手法

  1、李某找到上海衡众等几家贸易公司

  2、向上海某黄金公司购买黄金

  3、黄金由深圳水贝黄金市场的文某、陈某等黄金料商拿走,并以低于成本价格销售给黄金收购者马某等人

  4、发票由上海衡众等公司开具给李某提供的全国各地数十家空壳公司,向空壳公司收取交易金额千分之三至五的开票费,空壳公司用于抵扣或者继续向下游企业虚开。

  5、李某补贴文某、陈某等黄金料商的亏本金额和购金手续费,并每克黄金另行给付0.2~0.5元的利润

  2015年5月至11月,李某伙同他人(另案处理)以“票货分离”、“资金循环走账”的方式,最终开出了高达48多亿的增值税发票,给国家造成了约7亿的重大损失。对于李某的获利情况,相关情况还需要进一步的核实。

  害怕事情败露紧急销毁证据

  众所周知,国家对增值税专用发票管控很严,要求发票、货物、款项走向均一一对应,否则不予以抵扣。在利益的驱使下,李某等人想着法子逃避税务的稽查。

  逃避稽查

  1、向黄金料商提供空壳公司的营业执照等五证和银行U盾等,让黄金料商将购金款从空壳公司依次流转到衡众、千石黄金等公司

  2、由黄金料商以千石等公司的名义向黄金交易所买入黄金

  3、黄金由文某等料商提取后,衡众公司和黄金料商找人冒充各空壳公司出具已领取黄金的书面收据和购销合同

  4、由上海衡众等公司向各空壳公司开具增值税专用发票,营造票、货、款一致的假象